企業(yè)風險管理與內部控制課程大綱——康曉東

　　【課程前言：】

　　2008年6月28日，財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，對我國企業(yè)尤其是上市公司建立健全內部控制提出了明確要求。

　　2010年4月26日，五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制配套指引》、《企業(yè)內部控制評價指引》和《企業(yè)內部控制鑒證指引》，2012年1月1日起擴大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行;在此基礎上，擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行;同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。財辦會〔2012〕30號通知全部上市公司實施內控規(guī)范。

　　這一套控制規(guī)范被稱為：中國的薩班斯法案。

　　【培訓對象：】

　　行政監(jiān)管部門、地方上市行業(yè)組織

　　擬上市的公司董事層、監(jiān)管層、管理層

　　上市公司的管理層(各職能的中高層管理)

　　【培訓目標：】

　　全面了解國際企業(yè)內控和風險管理的發(fā)展

　　掌握薩班斯法案和中國式薩班斯法案的架構

　　掌握企業(yè)內控五要素三目標和三個層次

　　掌握企業(yè)風險管理的八要素四目標和四個層次

　　全面學習企業(yè)上市應遵循的配套指引18條及評價指引建設企業(yè)內控體系

　　【背景：】

　　2016年資本市場發(fā)生的兩件大事凸顯了企業(yè)風險管理和內部控制的重要地位

　　1、 萬科事件： 華潤、寶能、恒大及萬科管理層演繹的股權與公司治理大戰(zhàn);

　　2、 欣泰退市事件： *新泰退市，給監(jiān)管敲響了警鐘，對上市企業(yè)內控提出挑戰(zhàn);

　　【課程大綱：】

　　第1部分 內部控制與企業(yè)風險管理框架

　　第1章 我國的內部控制與企業(yè)風險管理

　　1.1 我國內部控制與企業(yè)風險管理的發(fā)展

　　1.2 財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》

　　1.3 財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會《企業(yè)內部控制配套指引》

　　1.4 國務院國有資產監(jiān)督管理委員會《中央企業(yè)全面風險管理指引》

　　第2章 COSO內部控制與企業(yè)風險管理整合框架

　　2.1 COSO《內部控制整合框架》的概述及發(fā)展

　　2.2 COSO《企業(yè)風險管理整合框架》的構成要素

　　2.3 COSO內部控制與《企業(yè)風險管理整合框架》的比較

　　第2部分 內部控制與企業(yè)風險管理操作實務

　　第3章 內部環(huán)境

　　3.1 治理結構

　　3.2 機構設置與權責分配

　　3.3 發(fā)展戰(zhàn)略

　　3.4 內部審計

　　3.5 人力資源政策

　　3.6 企業(yè)文化

　　3.7 社會責任

　　第4章 風險評估

　　4.1 目標設定

　　4.2 風險識別

　　4.3 風險分析

　　4.4 風險應對

　　第5章 控制活動

　　5.1 控制活動的實施

　　5.2 銷售與收款業(yè)務流程

　　5.3 采購與付款業(yè)務流程

　　5.4 生產管理業(yè)務流程

　　5.5 存貨管理業(yè)務流程

　　5.6 無形資產管理業(yè)務流程

　　5.7 固定資產管理業(yè)務流程

　　5.8 貨幣資金管理業(yè)務流程

　　5.9 投資管理業(yè)務流程

　　5.10 籌資管理業(yè)務流程

　　5.11 研發(fā)業(yè)務流程

　　5.12 工程項目業(yè)務流程

　　5.13 對外擔保業(yè)務流程

　　5.14 外包業(yè)務流程

　　5.15 財務報告業(yè)務流程

　　5.16 預算管理業(yè)務流程

　　5.17 合同管理業(yè)務流程

　　5.18 關聯(lián)交易業(yè)務流程

　　5.19 人力資源管理業(yè)務流程

　　第6章 信息與溝通

　　6.1 信息

　　6.2 溝通

　　6.3 信息系統(tǒng)總體控制

　　6.4 信息系統(tǒng)的應用控制

　　6.5 信息披露

　　6.6 反舞弊

　　第7章 內部監(jiān)督

　　7.1 日常監(jiān)督

　　7.2 專項監(jiān)督

　　7.3 報告缺陷

　　第8章 內部控制評價

　　8.1 評價人員的職責和權限

　　8.2 評價流程

　　8.3 評價方法

　　8.4 保存評價的工作底稿

　　第3部分 IT治理與內部控制

　　第9章 IT治理與內部控制

　　9.1 治理的背景

　　9.2 IT治理的形成

　　9.3 IT治理的要點

　　9.4 COBIT 4.

　　9.5 COBIT 4.0的原理與框架

　　9.6 IT流程、IT治理、COSO、COBIT IT資源和COBIT信息特征的直接關系

　　9.7 現(xiàn)代企業(yè)流行的IT控制軟件(BI等)的構建與運用

　　【授課方式】

　　緊跟經濟趨勢、主題講解、綜合剖析、分組討論、互動教學、娛教練習、典型案例

　　【提醒事項】

　　導師保留根據(jù)企業(yè)實際情況和授課時間調整和刪改課綱的權利;版權所有請注意保密

　　【康曉東導師簡介】

　　康曉東導師在華東理工大學與皇宇商學院合作上海公開課三天全面開課，每人每天8800元《企業(yè)戰(zhàn)略與戰(zhàn)略落地執(zhí)行》與《卓越企業(yè)基石-企業(yè)核心競爭力之文化力、領導力、執(zhí)行力》，歡迎其它城市合作代理，合作意向請聯(lián)系老師助理。

　　康曉東導師經典課程：

　　《戰(zhàn)略地圖之戰(zhàn)略規(guī)劃與戰(zhàn)略管理》《德魯克管理學系列》《科特勒市場營銷管理》

　　《多層次溝通與跨部門協(xié)作》《中高層創(chuàng)新思維提升系列》《戰(zhàn)略型領導力與執(zhí)行力》

　　《企業(yè)家格局與智慧》《危機管理》《商業(yè)模式與創(chuàng)新》《企業(yè)經營創(chuàng)新與變革管理》

　　《大客戶關系管理與營銷突破》《客戶滿意度與服務藍圖》《陽光心態(tài)與團隊凝聚力》

　　《戰(zhàn)略性品牌管理與策劃》《連鎖模式與互聯(lián)網創(chuàng)新》《門店零售技巧與終端運營提升》

　　職業(yè)背景：

　　專家類別： 高端培訓師/ 首席戰(zhàn)略與管理專家/ 浙江大學高級EMBA核心課程教授

　　康曉東導師：工商管理與心理學雙碩士、經濟學博士，IPEC博士生導師、高級經濟師。累積二十余年大型集團與上市公司高層管理經驗，在企業(yè)營銷和戰(zhàn)略運營方面有突出成就。德魯克商業(yè)模式管理專精研究與實證資歷，師從現(xiàn)代管理學之父彼得德魯克(Peter F.Drcker)，擔任德魯克“高階管理課程”高級顧問和科特勒營銷管理中國課程核心導師;作為國際教練聯(lián)合會(ICF)PCC級專業(yè)教練，擁有多年高端品牌企業(yè)培訓與管理咨詢實戰(zhàn)經驗;皇宇(國際)管理科學研究院企業(yè)戰(zhàn)略與商業(yè)模式首席導師，交通大學和浙江大學管理文化傳播中心特聘EMBA總裁班教授, 中國企業(yè)黃埔軍校戰(zhàn)略與營銷培訓導師;歷任海爾集團上海分公司總經理、3C連鎖總經理,海爾集團事業(yè)部總裁;世界500強中國區(qū)市場及戰(zhàn)略總經理,國內著名連鎖和互聯(lián)網集團董事副總裁;現(xiàn)任IPEC控股行業(yè)研究院首席戰(zhàn)略導師，IPEC產業(yè)投資控股總裁;

　　麥肯錫等多家國際品牌咨詢公司任高級咨詢顧問、商業(yè)模式設計師;投資上市領域帶領兩家品牌公司登陸NASDAQ和A股主板上市;目前兼兩家上市公司董事長管理顧問與團隊教練。

　　康曉東導師榮譽：

　　國際工業(yè)組織應用心理學會委員，亞太連鎖行業(yè)研究中心理事，IPEC中國投資研究院互聯(lián)網與電子商務首席戰(zhàn)略專家，IPEC全球CEO論壇戰(zhàn)略導師;財智中國與浙大GBT干部訓練基地特邀經濟形勢與戰(zhàn)略導師，全球CEO高峰發(fā)展大會常任上海講座嘉賓;

　　康曉東導師是海爾集團市場鏈管理模式創(chuàng)新成果一等獎榮譽獲得者，“IPEC-tree” 企業(yè)全案式管理模型的締造者，2011年全球CEO高峰發(fā)展大會最佳管理咨詢榮譽獲得者。

　　授課企業(yè)與管理咨詢項目：

　　曾為聯(lián)想集團、康佳多媒體、上海電信、中國移動、江蘇廣電、呼鐵路局、華為集團、上汽集團、寶馬汽車、平安保險、新華人壽、中國航天、亞信集團、格力控股、方太、P&G、雅戈爾、中糧集團、中國人壽、拜爾藥業(yè)、康緣藥業(yè)、恒瑞醫(yī)藥、復星、冠生園、中國電信、中興通訊、三星、萬科、綠地集團、五糧液、哇哈哈、伊利、雀巢、阿里巴巴、1號店、京東商城、招商銀行、浦發(fā)銀行、光大證券、蘇寧電器、海信集團、SONY、紅豆集團、七匹狼等近2000家企業(yè)以及共青團中央、國家電力總局、組委會、成都管委會、上海區(qū)委等近120家政府機關提供培訓、咨詢顧問等服務。

　　100多家企業(yè)董事長管理與戰(zhàn)略顧問輔導

　　200多場頂尖企業(yè)家、世界大師中國行講座

　　300多場國內知名企業(yè)戰(zhàn)略與管理專家論壇會議

　　800多場總裁研習風暴、總裁咨詢風暴、總裁頭腦風暴

　　2000多次企業(yè)內訓，幫助5萬家企業(yè)成長，受惠人群接近千萬人次!