課程背景

一直以來(lái)，現(xiàn)金流量表編制工作讓無(wú)數(shù)財(cái)務(wù)人員煩惱不已，小小一張報(bào)表，擋住了無(wú)數(shù)人的求知之路。同時(shí)現(xiàn)金流量表也是會(huì)計(jì)從業(yè)考試中十分令人頭疼的內(nèi)容，丟三落四是編制現(xiàn)金流量表時(shí)最容易出現(xiàn)的錯(cuò)誤。好多人第一次編的時(shí)候總是編不平啊，怎么找也找不到，反復(fù)檢查，浪費(fèi)了大量的時(shí)間和精力，還有人隨意倒軋，看起來(lái)報(bào)表是平衡了，實(shí)際上沒(méi)有滿(mǎn)足現(xiàn)金流量表與另兩大主表的勾稽關(guān)，沒(méi)有發(fā)揮現(xiàn)金流量表的作用。那么通過(guò)現(xiàn)金流量表又能分析出企業(yè)的哪些財(cái)務(wù)狀況，對(duì)我們的資金管理有什么幫助呢？下面的課程為我們解讀了現(xiàn)金流量表的編制技巧以及資金管控的方法。

課程目標(biāo)

此課程為學(xué)員解決現(xiàn)金流量表編制難題，以?xún)杉夜揪幹片F(xiàn)金流量表的實(shí)際操作為原型，在遵循現(xiàn)金流量表編制原理的基礎(chǔ)上，通過(guò)案例形式講解現(xiàn)金流量表主表和補(bǔ)充資料每個(gè)項(xiàng)目的編制原理和方法，學(xué)會(huì)后編制現(xiàn)金流量表將不再難。復(fù)雜問(wèn)題簡(jiǎn)單化，簡(jiǎn)單問(wèn)題重復(fù)化。讓你一聽(tīng)就懂，一練就會(huì)。 同時(shí)，您會(huì)全面認(rèn)識(shí)企業(yè)的現(xiàn)金從哪兒來(lái)和流向哪里，為管理企業(yè)現(xiàn)金流打下扎實(shí)的基礎(chǔ)。

課程大綱

【課程大綱】：

一、現(xiàn)金流量表有關(guān)知識(shí)

1. 什么是現(xiàn)金流量表

2. 現(xiàn)金流量表編制現(xiàn)狀分析

3. 什么樣的現(xiàn)金流量表才是企業(yè)需要的

4. 現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是什么

5. 現(xiàn)金流量表的格式及結(jié)構(gòu)

6. 現(xiàn)金流量表編制思路引領(lǐng)

二、現(xiàn)金流量表的編制方法

1.直接法

2.間接法

3.工作底稿法

4.T型賬戶(hù)法

5.分析填列法

6.簡(jiǎn)易編制法

三、現(xiàn)金流量表編制實(shí)例

1. 編制現(xiàn)金流量表需要準(zhǔn)備哪些資料

2. 結(jié)合兩家公司的現(xiàn)金流量表各項(xiàng)目金額，具體數(shù)據(jù)，詳細(xì)講解填列方法

3. 補(bǔ)充資料的填列方法

四、現(xiàn)金流量表分析

1. 現(xiàn)金流量表分析的意義是什么

2. 什么是現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)分析

3 .什么是現(xiàn)金流量的趨勢(shì)分析

4. 償債能力分析

五、如何管理好企業(yè)資金

1. 資金管理的目標(biāo)是什么

2. 現(xiàn)金流量表對(duì)資金管理的作用

3. 如何做好應(yīng)收賬款管理

4. 如何做好應(yīng)付賬款管理

5. 如何利用多余的現(xiàn)金進(jìn)行投資