模塊一：企業(yè)為何要談內(nèi)部控制
1.從巴林銀行、中航油、三鹿、科龍…等企業(yè)談起
2.成功企業(yè)與失敗企業(yè)四大差異
3.內(nèi)部控制理論發(fā)展演變五階段
4.我國內(nèi)部控制推進進程
5.我國現(xiàn)行內(nèi)部控制法規(guī)體系
模塊二：控制環(huán)境
1.何為控制環(huán)境—內(nèi)部控制的基礎(chǔ)
2.控制環(huán)境具體內(nèi)容構(gòu)成
?企業(yè)組織架構(gòu)與案例分析
?企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與案例分析
?企業(yè)人力資源與案例分析
?企業(yè)文化與案例分析
3.如何建立良好的控制環(huán)境
模塊三：內(nèi)部控制實質(zhì)—風險管理
1.何為風險？何為風險管理
2.企業(yè)常見風險—風險地圖
3.如何構(gòu)建企業(yè)風險管理三道防火墻
4.企業(yè)風險管理三個階段
?如何有效識別風險
?如何評估風險--概率及重要性
?如何依據(jù)風險評估采取相應(yīng)風險應(yīng)對策略
5.企業(yè)危機管理金科玉律
模塊四：內(nèi)部控制活動
1.何為內(nèi)部控制活動
2.企業(yè)內(nèi)控活動常見的控制方法
3.企業(yè)內(nèi)控活動的控制措施有哪些
4.企業(yè)如何做到職務(wù)分離控制
模塊五：監(jiān)督—內(nèi)部審計
1.企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督表現(xiàn)形式
2.企業(yè)內(nèi)部審計核心定位
3.企業(yè)內(nèi)部審計應(yīng)向誰報告
4.企業(yè)內(nèi)部審計活動實施流程
5.內(nèi)部審計報告模板設(shè)計
模塊六：透視職業(yè)舞弊
1.什么是職業(yè)舞弊
2.什么樣人才會舞弊
3.職業(yè)舞弊對企業(yè)帶來的哪些影響
4.企業(yè)如何預(yù)防職業(yè)舞弊
模塊七：如何設(shè)計有效的內(nèi)部控制體系
1.誰來負責內(nèi)控體系建立
思考：企業(yè)是否應(yīng)設(shè)立專職內(nèi)控部門
2.企業(yè)內(nèi)控人員到底做什么
3.內(nèi)控設(shè)計依據(jù)與原則
4.內(nèi)控體系建立 和執(zhí)行的五個階段
?如何確定和分解企業(yè)控制目標
?如何識別企業(yè)風險與控制點
?如何建立控制政策—表現(xiàn)形式
?如何有效執(zhí)行內(nèi)控體系
?如何監(jiān)控內(nèi)控的執(zhí)行狀況
模塊八：內(nèi)部控制活動實施及其局限性
1.內(nèi)部控制活動的實施
?內(nèi)部控制活動實施流程
?內(nèi)部控制活動自我評價
2.內(nèi)部控制活動的局限性
?思考：內(nèi)部控制是不是萬能？為什么
?內(nèi)部控制自身固有的6大局限性