課程大綱

一、 企業(yè)經(jīng)營(yíng)三方面運(yùn)作與現(xiàn)金流管理

（一） 企業(yè)經(jīng)營(yíng)哪三方面影響企業(yè)現(xiàn)金流？

（二） 資金周轉(zhuǎn)運(yùn)作對(duì)現(xiàn)金流的影響

1. 營(yíng)業(yè)活動(dòng)的現(xiàn)金循環(huán)

2. 應(yīng)收賬款管理與企業(yè)現(xiàn)金流

1） 賒銷(xiāo)對(duì)企業(yè)利潤(rùn)和現(xiàn)金流的影響

2） 壞賬對(duì)企業(yè)利潤(rùn)和現(xiàn)金流的影響

3） 案例分析：客戶回款不利是誰(shuí)的錯(cuò)？

4） 如何建立應(yīng)收賬款內(nèi)控流程，防范風(fēng)險(xiǎn)？

5） 應(yīng)收賬款融資管理

3. 應(yīng)付賬款管理與企業(yè)現(xiàn)金流

1） 應(yīng)付賬款風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

2） 全國(guó)結(jié)算情況及電子票據(jù)的管理

3） 應(yīng)付賬款融資管理

4. 存貨管理與企業(yè)現(xiàn)金流

5. 案例分析：海爾營(yíng)運(yùn)資本管理

6. 如何將現(xiàn)金流管理融入到業(yè)務(wù)前端

7. **現(xiàn)金持有量

（三） 資本結(jié)構(gòu)運(yùn)作對(duì)現(xiàn)金流的影響

1. 根據(jù)公司戰(zhàn)略確定資本結(jié)構(gòu)

2. 如何平衡業(yè)務(wù)擴(kuò)張與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)？

3. 融資渠道規(guī)劃的邏輯禁忌

4. 如何避免不良融資行為？

5. 投資不當(dāng)對(duì)現(xiàn)金流的影響

（四） 利潤(rùn)管理運(yùn)作對(duì)現(xiàn)金流的影響

1. 如何從收入、成本角度提升企業(yè)現(xiàn)金流？

2. 現(xiàn)金流戰(zhàn)略管理決策

二、 現(xiàn)金流的管理模式與預(yù)算管理

(一) 實(shí)務(wù)中現(xiàn)金流各管理模式的利弊分析

1. 收支兩條線

2. 現(xiàn)金池

3. 財(cái)務(wù)公司

4. 其他模式

(二) 如何選擇適合本企業(yè)的現(xiàn)金流管理模式

案例分析：某集團(tuán)公司現(xiàn)金流管理模式

(三) 現(xiàn)金流管理的預(yù)算與預(yù)測(cè)管理

1. 長(zhǎng)期

2. 中期

3. 短期

三、 現(xiàn)金流的分析考核與匯率管理

(一) 現(xiàn)金流分析

1. 如何從現(xiàn)金流量表對(duì)現(xiàn)金流量進(jìn)行分析？

2. 如何從3張報(bào)表相結(jié)合的方法分析現(xiàn)金流量？

3. 如何建立現(xiàn)金流量預(yù)警機(jī)制？

(二) 現(xiàn)金流考核與評(píng)價(jià)

1. 如何建立現(xiàn)金流考核評(píng)價(jià)體系？

2. 案例分析:某企業(yè)現(xiàn)金流考核指標(biāo)

(三) 現(xiàn)金流匯率風(fēng)險(xiǎn)管理

1. 現(xiàn)金流匯率風(fēng)險(xiǎn)種類

2. 現(xiàn)金流匯率管理實(shí)例